一、新增会计期间
标准流程下, 12月业务结账、财务结账后,将自动创建下一年度的会计期间,本年余额、库存会自动结转。但实际情况往往是新年度需要进行账务处理时,上年度无法结账。此情况下可手工新增新会计期间:
1.1以帐套主管身份选择当前年度最后一天的日期登录系统,系统管理--会计期间:
1.2 点击新增按钮,输入新会计年度后确认即可新增新年度会计期间:
1.3 以帐套主管身份选择新年度 1 月 1 日的日期登陆系统,基础设置--科
目,点击自动生成科目:
确认后即可生成新年度科目表:
二、年结
本年度帐处理完毕后,以帐套主管身份选择本年度最后一天登陆系统,依次进行业务结账和财务结账,会提示是否覆盖下一年度的期初余额,确认即可将本年度期末数结转到新年度期初,不同年度可以联查。
三、特殊情况处理
3.1期初余额调整:
如结转后的期初需要调整,无辅助核算的末级科目可直接进行修改,设置辅助核算的科目需进入辅助核算明细进行修改。
3.2 修改之前年度凭证:
使用以前年度会计日期登陆,取消结账,即可修改以前年度凭证。
如修改凭证导致期末余额变化影响下一年度期初数据,则需要在凭证修改完毕、12月重新结账后,修改期初余额。