U8的年结可分为三个步骤:
新增会计期间-新年度开账-结转上年
下面详细介绍这三个步骤:
一、新增会计期间
标准流程下,各模块12月结账后,将自动创建下一年度的会计期间。
但实际情况往往是新年度需要进行账务处理时,本年度暂时无法结账。此情况下可手工新增新会计期间:
1.1 以帐套主管身份(操作日期选择本年度12月31日)登录系统--基础设置--基本信息--会计期间:
1.2 点击增加按钮,确认,即可新建新年度会计期间:
二、开账
新建年度帐以后,需要开账方可在新年度帐里进行业务处理,以帐套主管身份(操作日期选择新年度1月1日,否则“开账”按钮会置灰无法点击)登录系统,业务工作--总账--期初--期初余额,点击开账:
三、结转
开账后,点击结转,即可将上年度期末余额结转到新年度期初余额:
结转完成后,在期初余额界面依次点击试算和对账,试算平衡且对账平衡即表示结转成功。
四、特殊情况处理
4.1期初余额调整:
如结转后的期初需要调整,无辅助核算的末级科目可直接进行修改,设置辅助核算的科目需进入辅助核算明细进行修改。
4.2 修改之前年度凭证:
在新年度未进行凭证记账、结账的情况下,取消以前年度会计月份结账,即可修改以前年度凭证。
如修改凭证导致期末余额变化影响下一年度期初数据,则需要在凭证修改完毕、12月重新结账后,以新年度1月1日帐套主管身份登陆,业务工作--总账--期初--期初余额,依次点击结转、试算和对账按钮即可。(重点提示,不要再次点开账)